二〇二三年八月

目　　录

第一部分　上蔡县人民法院概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分　　名词解释

第一部分  上蔡县人民法院概况

一、部门职责

⑴依法审理法律规定由基层人民法院管辖、中级人民法院指定管辖或者认为应当由本法院审理的刑事、民事、行政等一审案件。

⑵依法审理中级人民法院指定再审的案件和市人民检察院抗诉的案件。受理当事人不服本院发生法律效力的判决、裁定并提起申诉的刑事、行政诉讼案件。

⑶依法行使执行权和司法决定权。

⑷对法律规定、规章等草案提出意见，对案件审理中发现的问题提出司法建议。

⑸指导基层法庭工作。

⑹负责全院的思想政治、教育培训工作和干部管理工作。

⑺负责全院财务、专项投资的计划管理及分配。

⑻负责全院的监察工作。

⑼管理人民法院司法警察工作。

⑽做好本院行政、后勤事业管理和服务工作。

⑾宣传法制，教育公民忠于社会主义祖国，自觉遵守宪法、法律和社会公德。

⑿积极参与社会治安综合治理。

⒀承办其它应由基层人民法院负责的工作。

二、机构设置

上蔡县人民法院内设机构10个，包括：立案庭、刑事审判庭、民事审判一庭、民事审判二庭、行政审判庭、执行局、政治部、综合办公室、审判管理办公室、司法警察大队。另下设卧龙、芦岗、齐海、东洪、西洪、洙湖、杨集7个人民法庭。

上蔡县人民法院为一级预算单位，无归口管理预算单位。

第二部分 2022年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

收入 支出

项    目 行次 决算数 项    目 行次 决算数

栏    次 1 栏    次 2

一、一般公共预算财政拨款收入 1 3,262.45 一、一般公共服务支出 15

二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 16

三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 三、国防支出 17

四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 18 2,699.97

五、事业收入 5 五、教育支出 19

六、经营收入 6 六、科学技术支出 20

七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 21

八、其他收入 8 八、社会保障和就业支出 22 222.25

9 九、卫生健康支出 23 100.00

10 十九、住房保障支出 24 136.40

本年收入合计 11 3262.45 本年支出合计 25 3158.62

         使用非财政拨款结余 12 结余分配 26

         年初结转和结余 13 265.47 年末结转和结余 27 369.29

总计 14 3527.92 总计 28 3527.92

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

收入决算表

公开02表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

项    目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位

上缴收入 其他收入

功能分类

科目编码 科目名称

栏次 1 2 3 4 5 6 7

合计 3262.45 3262.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

204 公共安全支出 2801.06 2801.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

20405 法院 2801.06 2801.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2040501 行政运行 2530.34 2530.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2040599 其他法院支出 270.72 270.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

208 社会保障和就业支出 222.98 222.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

20805 行政事业单位养老支出 202.37 202.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2080501 行政事业单位离退休 77.97 77.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2080505 行政事业单位基本养老保险缴费支出 124.4 124.4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

20808 抚恤 20.61 20.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2080801 死亡抚恤 20.61 20.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

210 卫生健康支出 102.00 102.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

21011 行政事业单位医疗 102.00 102.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2101101 行政单位医疗 102.00 102.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

221 住房保障支出 136.4 136.4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

22102 住房改革支出 136.4 136.4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2210201 住房公积金 136.4 136.4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

项    目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出

功能分类

科目编码 科目名称

栏次 1 2 3 4 5 6

合计 3158.62 2191.17 967.45 0.00 0.00 0.00

204 公共安全支出 2699.97 1732.52 967.45 0.00 0.00 0.00

20405 法院 2699.97 1732.52 967.45 0.00 0.00 0.00

2040501 行政运行 2409.42 1732.52 676.90 0.00 0.00 0.00

2040599 其他法院支出 290.55 0.00 290.55 0.00 0.00 0.00

208 社会保障和就业支出 222.25 222.25 0.00 0.00 0.00 0.00

20805 行政事业单位养老支出 201.64 201.64 0.00 0.00 0.00 0.00

2080501 行政事业单位离退休 77.62 77.62 0.00 0.00 0.00 0.00

2080505 行政事业单位基本养老保险缴费支出 124.02 124.02 0.00 0.00 0.00 0.00

20808 抚恤 20.61 20.61 0.00 0.00 0.00 0.00

2080801 死亡抚恤 20.61 20.61 0.00 0.00 0.00 0.00

210 卫生健康支出 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00

21011 行政事业单位医疗 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2101101 行政单位医疗 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00

221 住房保障支出 136.40 136.40 0.00 0.00 0.00 0.00

22102 住房改革支出 136.40 136.40 0.00 0.00 0.00 0.00

2210201 住房公积金 136.40 136.40 0.00 0.00 0.00 0.00

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

财政拨款收入支出决算总表

         公开04表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

收入 支出

项    目 行次 金额 项    目 行次 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款

栏    次 1 栏    次 2 3 4 5

一、一般公共预算财政拨款 1 3262.45 一、一般公共服务支出 16

二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 17

三、国有资本经营预算财政拨款 3 三、国防支出 18

4 四、公共安全支出 19 2699.97 2699.97

5 五、教育支出 20

6 六、科学技术支出 21

7 七、文化旅游体育与传媒支出 22 222.25 222.25

八、社会保障和就业支出 22 222.25 222.25

8 九、卫生健康支出 23 100 100

9 十九、住房保障支出 24 136.4 136.4

本年收入合计 10 3262.45 本年支出合计 25 3158.62 3158.62

年初财政拨款结转和结余 11 265.47 年末财政拨款结转和结余 26 369.29 369.29

一般公共预算财政拨款 12 265.47 27

政府性基金预算财政拨款 13 0.00 28

国有资本经营预算财政拨款 14 0.00 29

总计 15 3527.92 总计 30 3527.92 3527.92

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

项    目 本年支出

功能分类

科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出

栏次 1 2 3

合计 3,158.62 2,191.17 967.45

204 公共安全支出 2699.97 1,732.52 967.45

20405 法院 2699.97 1,732.52 967.45

2040501 行政运行 2409.42 1,732.52 676.9

2040599 其他法院支出 290.55 0.00 290.55

208 社会保障和就业支出 222.25 222.25 0

20805 行政事业单位养老支出 201.64 201.64 0

2080501 行政单位离退休 77.62 77.62 0

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 124.02 124.02 0

20808 抚恤 20.61 20.61 0

2080801 死亡抚恤 20.61 20.61 0

210 卫生健康支出 100 100.00 0

21011 行政事业单位医疗 100 100.00 0

2101101 行政单位医疗 100 100.00 0

221 住房保障支出 136.4 136.40 0

22102 住房改革支出 136.4 136.40 0

2210201 住房公积金 136.4 136.40 0

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

经济分类科目编码 科目名称 决算数 经济分类科目编码 科目名称 决算数 经济分类科目编码 科目名称 决算数

301 工资福利支出 1611.42 302 商品和服务支出 481.38 310 资本性支出

30101   基本工资 799.23 30201   办公费 184.52 31001   房屋建筑物购建

30102   津贴补贴 318.52 30202   印刷费 0.64 31002   办公设备购置

30103   奖金 126.05 30203   咨询费 31003   专用设备购置

30106   伙食补助费 30204   手续费 31005   基础设施建设

30107   绩效工资 0.8 30205   水费 0.35 31006   大型修缮

30108   机关事业单位基本养老保险费 130.68 30206   电费 4.19 31007   信息网络及软件购置更新

30109   职业年金缴费 30207   邮电费 31008   物资储备

30110   职工基本医疗保险缴费 89.92 30208   取暖费 31009   土地补偿

30111   公务员医疗补助缴费 0.28 30209   物业管理费 5.13 31010   安置补助

30112   其他社会保障缴费 4.86 30211   差旅费 0.11 31011   地上附着物和青苗补偿

30113   住房公积金 136.4 30212   因公出国（境）费用 31012   拆迁补偿

30114   医疗费 30213   维修（护）费 31013   公务用车购置

30199   其他工资福利支出 4.68 30214   租赁费 31019   其他交通工具购置

303 对个人和家庭的补助 98.37 30215   会议费 31021   文物和陈列品购置

30301   离休费 30216   培训费 31022   无形资产购置

30302   退休费 71.41 30217   公务招待费 2.82 31099   其他资本性支出

30303   退职（役）费 30218   专用材料费 312 对企业补助

30304   抚恤金 20.61 30224   被装购置费 31201   资本金注入

30305   生活补助 6.35 30225   专用燃料费 31203   政府投资基金股权投资

30306   救济费 30226   劳务费 2.28 31204   费用补贴

30307   医疗费补助 30227   委托业务费 2.72 31205   利息补贴

30308   助学金 30228   工会经费 19.9 31299   其他对企业补助

30309   奖励金 30229   福利费 37.71 313 对社会保障基金补助

30310   个人农业生产补贴 30231   公务用车运行维护费 50 31302   对社会保险基金补助

30399   对其他个人和家庭的补助支出 30239   其他交通费用 97.59 31303   补充全国社会保障基金

30240   税金及附加费用 399 其他支出

30299   其他商品和服务支出 73.41 39906   赠与

307 债务利息及费用支出 39907   国家赔偿费用支出

30701   国内债务付息 39908   对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

30702   国外债务付息 39999   其他支出

30703   国内债务发行费用

30704   国外债务发行费用

人员经费合计 1709.8 公用经费合计 481.38

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

项    目 年初结转和结余 本年收入 本年支出 年末结转和结余

功能分类

科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出

栏次 1 2 3 4 5 6

合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　 　 　 　 　 公开08表

部门：上蔡县人民法院　 　 　 单位：万元

项    目 本年支出

科目代码 科目名称 合计 基本支出   项目支出

栏次 1 2 3

合计 　 　 　

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我部门没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：上蔡县人民法院 单位：万元

预算数 决算数

合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行维护费 公务接待费 合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行维护费 公务接待费

小计 公务用车

购置费 公务用车

运行维护费 小计 公务用车

购置费 公务用车

运行维护费

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

52.82 0 50 0 50 2.82 52.82 0 50 0 50 2.82

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度上蔡县人民法院收、支总计均为3527.92万元。与上年度相比，收、支总计各减少1626.24万元，下降31.55%。主要原因是上蔡县人民法院为省以下法院检察院财物省级统一管理改革单位，2021年作为省级一级预算单位进行管理，经费保障渠道发生了变化，原保障标准与之前有所变化，21年支付项目有部分为2020年应支未支项目，故金额较大（以下预算增减变动原因相同不在赘述）。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3262.45万元，其中：财政拨款收入3262.45万元，占100.0%；上级补助收入0.00万元，占0.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3158.62万元，其中：基本支出2191.17万元，占69.4%；项目支出967.45万元，占30.6%；上缴上级支出0.00万元，占0.0%；经营支出0.00万元，占0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为3527.92万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各减少1626.24万元，下降31.55%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3158.62万元，占支出合计的100.0%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1539.98万元，下降32.8%。

（二）结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3158.62万元，主要用于以下方面：公共安全支出2699.97万元，占85.5%；社会保障和就业支出222.25万元，占7.0%；卫生健康支出100万元，占3.2%；住房保障支出136.40万元，占4.3%。

（三）具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3042.00万元，支出决算为3158.62万元，完成年初预算的103.8%。其中：

1．公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）。年初预算为2558.8万元，支出决算为2409.42万元，完成年初预算的94.8%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是后期预算调整，部分办案业务经费（专项）下达较晚，本年度未能及时支付。

2.公共安全支出（类）法院（款）其他法院支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为290.55万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年度因部分政法经费下达时间较晚未能完全开支的结转资金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为83.9万元，支出决算为77.62万元，完成年初预算的92.5%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际下发额度与预算有所调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为144.4万元，支出决算为124.01万元，完成年初预算的85.9%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基本养老保险调减年初预算，将部分资金调剂为公用经费支出。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.61万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是抚恤金无法作出年初预算，后期根据实际情况调整。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为118.5万元，支出决算为100万元，完成年初预算的84.4%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调减年初预算，将部分资金调剂为公用经费支出。。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为136.4万元，支出决算为136.4万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2191.17万元。其中：人员经费1709.8万元，主要包括：基本工资799.23万元、津贴补贴318.52万元、绩效工资0.8万元、奖金126.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费130.68万元、职工基本医疗保险交费89.92万元、公务员医疗补助交费0.28万元、其他社会保障缴费4.86万元、其他工资福利支出4.68万元、住房公积金136.4万元、退休费71.41万元、抚恤金20.61万元；公用经费481.38万元，主要包括：办公费184.52万元、印刷费0.64万元、水费0.35万元、电费4.19万元、物业管理费5.13万元、差旅费0.11万元、公务接待费2.82万元、劳务费2.28万元、委托业务费2.72万元、工会经费19.9万元、福利费37.71万元、公务用车运行维护费50万元、其他交通费用97.59万元、其他商品和服务支出73.41万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

无

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为95.00万元，支出决算为52.82万元，完成预算的55.6%。2022年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是我院严格贯彻党中央“八项规定”、《党政机关厉行节约反对浪费条例》，压缩三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的100.0%，占0%；公务用车购置及运行费支出决算50万元，完成预算的55.6%，占94.7%；公务接待费支出决算2.82万元，完成预算的56.4%，占5.3%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.0%。

2．公务用车购置及运行费年初预算为90.00万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的55.6%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是压缩办案用车费用。其中：

公务用车购置支出为0.0万元，购置车辆0台。

公务用车运行维护支出50.00万元。主要用于购置燃油和车辆维护。2022年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为20辆。

3.公务接待费年初预算为5.00万元，支出决算为2.82万元，完成年初预算的56.4%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度厉行节约，公务接待开支从紧。其中：

外宾接待支出0.00万元。

其他国内公务接待支出2.82万元。主要用于上级部门来我院开庭及上级单位检查、督导、调研等支出。2022年共接待国内来访团组73个、来宾675人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出情况说明

2022年度机关运行经费年初预算为475.4万元，支出决算为475.03万元，完成年初预算的100%。

十一、政府采购支出情况说明

2022年度政府采购支出总额120.51万元，其中：政府采购货物支出120.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额96.00万元，占政府采购支出总额的79.7%，其中：授予小微企业合同金额24.00万元，占授予中小企业合同金额的19.9%。

十二、国有资产占用情况说明

2022年期末，我单位共有车辆20辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车1辆、执法执勤用车13辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

我院绩效监控范围为细化到项的全部项目，财务人员根据项目经费年度预算和实际经费支出情况、年度绩效目标任务等方面，从产出指标、效益指标等方面进行了具体统计和填报分析，针对年度指标的执行情况，具体分析了产生偏差的原因，并结合单位实际情况做出了改进。

（二）项目绩效自评结果。

2022年我院部门绩效自评项目结果为“优”，其中：“聘用制书记员经费”项目：自评分数100分；绩效指标基本完成；预算执行率100%。利用该项资金，我院基本保障了聘用制书记员的基本经费，逐步建立起一支高效的司法辅助队伍。“办案业务经费”项目：自评分数98.81分；绩效指标基本完成；预算执行率100%。通过预算资金，我单位充分保障了审执等各项工作的正常开展，有效服务于法治社会建设大局和地方经济发展，人民群众满意度提升，基本完成年度预期目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。